为深入贯彻落实习近平法治思想，进一步加强法治国企建设，提升依法合规经营管理水平，着力实现从事后追责向事前事中合规监管理念转变，有力保障深化改革与高质量发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等有关法律法规和规章，并参照《中央企业合规管理办法》《四川省省属企业合规管理办法》，结合国资国企实际，起草了《乐山市市属企业合规管理办法》。

一、关于《办法》出台的背景

制定出台《办法》，主要居于三个方面的考虑：一是中央有要求，二是省市有部署，三是企业有需要。

第一，出台《办法》是贯彻落实中央关于推进企业依法合规经营指示要求的重要举措。党中央高度重视法治合规建设，习近平总书记多次对企业依法合规经营提出明确要求，强调要规范投资经营行为，在合法合规中提高竞争力。国务院国资委在深入学习贯彻中央有关合规管理部署的基础上，于2022年8月以部门规章形式出台了《中央企业合规管理办法》（国务院国资委令第42号），并于去年10月1日正式施行，要求地方国资监管机构参照该《办法》指导所出资企业加强合规管理工作，国有企业合规管理由“选做题”变为“必答题”。

第二，出台《办法》是贯彻落实全面依法治省、依法治市决策部署的必然要求。省委省政府、市委市政府把企业合规管理作为《法治四川建设规划（2020－2025年）》《四川省法治社会建设实施方案（2021－2025年）》《法治乐山建设规划（2021—2025年）》《乐山市法治社会建设实施方案（2021—2025年）》的重要内容，对企业合规建设作出专门部署，明确要求建立健全企业合规管理制度，完善合规管理组织架构，规范企业和员工经营管理行为，推动企业依法合规经营。

第三，出台《办法》是推动国资国企行稳致远发展的现实需要。从国内外实践来看，合规管理已成为世界一流企业的标配，成为企业高质量发展的内在要求。省国资委于2019年7月正式启动市属企业合规管理工作，在总结部分企业试点经验的基础上，于今年8月14日出台了《四川省省属企业合规管理办法》。市国资委于2021年9月出台了《乐山市市属企业合规管理指引（试行）》，后又于2022年7月出台了《市属国有企业合规管理工作评价标准（2022年版）》，为市属企业全面推进合规管理提供了指导。这次制定出台《办法》，主要目的是推动市属企业合规管理从解决“有没有”问题向解决“好不好”转变，有利于推动市属企业合规管理提档升级、再上新台阶。

二、关于《办法》起草过程

为做好《办法》起草工作，市国资委会同国投集团、北京大成律师事务所、四川和冰律师事务所认真学习研究《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》《中央企业合规管理办法》《四川省省属企业合规管理办法》等有关法律法规，在对13户市属重点企业合规管理工作情况进行调研评估的基础上，结合国资国企实际，研究起草了《乐山市市属企业合规管理办法（征求意见稿）》。

三、关于《办法》主要内容

《办法》总体结构与《四川省省属企业合规管理办法》保持一致，共八章五十二条。

第一章，总则。主要明确了《办法》制定的目的依据、适用范围及合规、合规风险、合规管理的定义，以及开展合规管理工作应当坚持的五项原则等内容。

第二章，组织和职责。主要明确了合规管理组织体系及合规管理各主体职责，主要包括四个方面：一是明确了企业各治理主体的合规管理职责；二是明确了企业合规管理委员会的设置及职责；三是明确了合规管理委员会主任、首席合规官、合规管理员的设置及职责；四是明确了业务及职能部门、牵头部门、监督部门的合规管理职责。

第三章，制度建设与合规管理重点。主要明确了合规管理基本制度、具体制度、专项指南或操作指引等制度体系构建要求，以及合规管理重点领域、重点环节和重点人员等内容。

第四章，运行机制。主要明确了市属企业应当建立健全合规风险识别评估预警、合规审查、合规风险应对、合规报告等合规管理运行机制，推动形成合规管理闭环。

第五章，合规文化。主要明确了市属企业应当建立常态化合规培训机制，从合规文化培育层面强化全员合规意识，将合规理念及合规要求转化为企业经营管理和员工履职的自觉行为。

第六章，信息化建设。主要明确了合规管理信息化建设要求，强调要以信息化推动合规管理融入企业经营管理各环节、全流程，加强对重点领域、关键节点实时动态监测，力争实现合规风险即时预警、快速处置。

第七章，监督问责。对违规问责作了原则性规定，与监督问责相关制度规定、涉案企业合规第三方监督评估工作机制进行了有效衔接。

第八章，附则。对市属企业、县（市、区）国资监管机构落实《办法》要求及《办法》生效日期等作了规定。

对照《中央企业合规管理办法》和《四川省省属企业合规管理办法》，《乐山市市属企业合规管理办法》主要在以下方面进行了调整完善：一是进一步强化了工作要求。二是细化了相关内容。三是结合实际进行了补充完善。

四、意见征求与合法性审查情况

《乐山市市属企业合规管理办法》经征求委机关各科室及市属重点国有企业意见，并经市国资委法律顾问合法性审查。